人生100年時代！ 老後の生活資金を準備するため、多くの人が「iDeCo（個人型確定拠出年金）」に加入しています。でも、iDeCoって、年末調整にも関係あるの？そして、いくら戻ってくるんだろう？と疑問に思う方もいるかもしれませんね。
この記事では、iDeCoと年末調整の関係や、年末調整でiDeCo積立額がどのように還元されるのかを分かりやすく解説します！
目次iDeCoってどんな制度？
iDeCoは、将来の老後の生活資金を自分で積み立てられる制度です。簡単に言うと、毎月決まった金額を銀行口座から自動的にiDeCo口座に振り込み、投資信託などで運用し、60歳以降に受け取ることができます。
メリットとしては、
- 税金控除: 積立額が所得控除の対象となり、所得税や住民税が軽減されます。
- 運用益の非課税: 運用で得た利益は、原則として非課税です。（ただし、受給時に税金がかかります）
などがあります。
iDeCoと年末調整の関係
iDeCoには、「所得控除」という大きなメリットがあります。年末調整では、その年の収入から様々な控除を差し引いて、納めるべき所得税や住民税を計算します。iDeCoの積立額もこの控除の対象となるため、 effectively your tax burden.
例:
- 年収が400万円で、iDeCoに毎月5万円を積み立てているとします。
- この場合、年間のiDeCo積立額は60万円となります。
- 年末調整時に、この60万円が所得控除として適用され、所得税や住民税が軽減されるのです。
いくら戻ってくるの？具体的な計算方法
iDeCoで年末調整に適用できる控除額は、「積立金額」と「年齢」によって異なります。
年齢別控除限度額は以下の通りです:
| 年齢 | 控除限度額 |
|---|---|
| 20歳未満 | 12,000円/月 |
| 20歳以上40歳未満 | 23,760円/月 |
| 40歳以上50歳未満 | 31,890円/月 |
例:
- 年齢が35歳で、iDeCoに毎月3万円を積立している場合、控除対象となるのは23,760円/月です。
- 1年間の控除額は23,760円×12ヶ月=285,120円となります。
ただし、控除上限額（所得控除の上限）があるので、控除対象となる金額が必ずしも積立金額と一致するわけではありません。 詳しくは税務署やファイナンシャルプランナーに相談することをおすすめします。
確定申告は必要？
iDeCoの積立額を年末調整で控除してもらうには、「iDeCo加入届」と「iDeCoの積立金額が記載された書類（各金融機関によって異なる）」を会社に提出する必要があります。
会社によっては、これらの書類を提出せずとも自動で年末調整に反映してくれる場合もあります。事前に会社の担当部署に確認しておきましょう。
【参考】インターネットの情報サイト
- iDeCoの基礎知識 – 金融庁: https://www.fsa.go.jp/common/policy/ideco/index.html
iDeCoで年末調整をするメリットは？
年末調整でiDeCo積立額を控除することで、所得税や住民税が軽減されます。結果として、手元に残るお金が増えるというメリットがあります。
年末調整をせずにiDeCoの控除を受けられるのはいつ？
年末調整をせずにiDeCoの控除を受けたい場合は、確定申告を行う必要があります。
iDeCoはどんな人におすすめ？
老後の生活資金の準備をしたい人や、節税対策として活用したい人におすすめです。
iDeCoに加入する前に知っておきたいことは？
iDeCoには、60歳以降に受け取る際に税金がかかるという点があります。また、運用益は保証されていないため、リスクを理解しておくことが重要です。
iDeCoの積立額は何円まで控除できるの？
年齢によって控除限度額が異なります。具体的には、20歳未満であれば月12,000円、20歳以上40歳未満であれば月23,760円、40歳以上50歳未満であれば月31,890円まで控除可能です。
iDeCoの積立金額はいくらにすればいい？
iDeCoの積立金額は、自分のライフプランや収入状況に合わせて決めることが重要です。ファイナンシャルプランナーに相談するのも良いでしょう。
